用實際行動，英達給中國人上了一堂美國稅法課

本文選自《Vista看天下政商智庫》「重磅·話題」欄目

全文共3885字，主要內容：

英達確實因為違規存款觸犯了美國法律，並且已放棄庭審機會，並就刻意規避申報要求、進行現金拆分行為的指控認罪。

從英達的曾祖父英斂之開始，英家就一直與外國發生著關係，有求學，有抗爭，也有監視與竊聽情報。誰也不曾料到，作為英氏家族第四代傳人的英達，卻會在存美元這樣的事情上栽跟頭。

所謂洗錢，就是把髒錢，暗錢變成合法的錢。英達的收入源自中國的合法所得，他之所以這麼做，顯然不是為了洗錢，恐怕是道聽途說，為了避免繁瑣。

英達犯事的背後是美國嚴苛到中國人想像不到的稅收法規。中國民間所謂地球三大作死：在中國販毒、在俄羅斯當人質和在美國逃稅，可不是說著玩的。

華人大多不願「露富」，殊不知，在美國，公開披露，才是保證財富最安全的方式，隱匿資產或者各種灰色手法都會釀成大禍。

本篇為節選，全文是《政商智庫》付費內容。

2月24日，內地知名導演英達被曝涉嫌洗錢在美國被捕，消息一出，中文媒體即給予高度關注，國內社交網路一時也炸了鍋。

▌不是「烏龍」，英達確實在美國犯了事

當天，英達旗下公司一名工作人員即給出回應稱，「早就已經和解完事了，就是一個很簡單的事，我們都不知道媒體怎麼又拿出來說。」同時，該工作人員還說，確實有存款之事，但此事發生在2011年時，當時英達因為對美國法規缺乏了解才犯下錯誤。「已經就此事達成和解，並非如媒體所報面臨監禁。」他進一步補充說。

英達 資料圖

26日晚，英達本人則「現身」2016-2017大陸冰球聯賽季後賽現場觀賽，並且同身邊人熱聊，以實際行動「破除」媒體關於自己的種種不利傳言。

難道此事又是一場媒體誤報的「烏龍事件」？其實不然。消息顯示，此事雖發生在2011年至2012年期間，但在美國正式進入法律程序則是在最近。

2月16日，美國司法部康涅狄格區檢察官辦公室發表聲明稱，一名中國公民承認犯有拆解現金交易罪行。聲明稱，在美國地區法官斯蒂芬·昂達希爾的見證下，當天該區檢察官迪爾德麗·戴利豁免了中國北京的56歲英達的被起訴權，被告人承認，為規避申報而進行金融交易而有罪。

聲明顯示，2011年4月至2012年3月期間，英達作為康涅狄格州法明頓鎮居民，向當地的4家銀行中他和他妻子的6個銀行賬號進行了50次不高於10000.01美元的現金存款行為，共計46.4萬美元。

根據聲明，昂達希爾法官將於5月11日宣布本案的判決結果。屆時，英達將面臨最高10年的監禁及最多50萬美元的罰款。聲明還表示，作為本案結案的一部分，英達同意被罰沒其在康州拆解存入的175938美元，同意交納113195美元的聯邦稅款，另加2009年、2010年和2011年3年的利息和罰款。除去聯邦法院凍結其部分存款，還需向國稅局和州稅局補繳稅金、利息及罰款，總計金額高達32萬美元。

也就是說，截至目前的消息可以確認的是，英達確實因為違規存款觸犯了美國法律，並且已放棄庭審機會，並就刻意規避申報要求、進行現金拆分行為的指控認罪。

英達在聯邦檢察官辦公室出具的認罪書上簽字

▌栽在違規存款上 丟的是「老英家」的臉

要說這事為什麼會引發媒體的廣泛關注，以及一眾「吃瓜群眾」的圍觀，勢必同涉事事主英達的身份緊密相關。英達，在中國內地雖然算不得一線導演，但其執導的以《我愛我家》為代表的多部喜劇，在中國卻是家喻戶曉。英達本人更是在擔綱導演的同時，沒少在電視熒屏上露面，觀眾對其也是頗為熟悉。

喜劇大師這次也笑不出來了

此外，與普通文藝界公眾人物不同的是，英達還出身於一個頗具傳奇色彩的文化世家。儘管這些年來，英達沒少同媒體界朋友鬧不愉快，但他的太爺爺英斂之卻是中國傳媒史繞不過去的代表人物，1902年他在天津創辦了對後世中國產生巨大影響的《大公報》。英達的父親英若誠，則是老一輩演員中唯一堪稱「國際明星」的藝術家。

可以說，從英達的曾祖父英斂之開始，英家就一直與外國發生著關係，有求學，有抗爭，也有監視與竊聽情報，一部英家家族史，就是一部150年來中國的外交史。但誰也不曾料到，作為英氏家族第四代傳人的英達，卻會在存美元這樣的事情上栽跟頭。

自詡「整體上沒有人比他聰明」的英達，將數十萬美金「化整為零」拆分，以為可以憑高智商避稅，沒曾想做的卻是「頂風作案」，可謂賠了夫人又折兵。他不知道的是，其實只要能合理說明資金來源，按章申報並納稅，大額資金的出入在北美並不會受到限制。相反，本是正當收入，採取這種「不正常」儲蓄方式，反倒惹來一身麻煩。

▌到底有沒有洗錢？目前還不能確定

關於英達存錢事件，目前國內輿論比較關注的是他究竟是不是在洗錢。

按照美國權威投資百科網站Investopedia上對洗錢的定義，所謂洗錢，就是把髒錢，暗錢變成合法的錢。

它詳細地闡述了洗錢三步曲，第1步放置（placement），讓那些暗錢以一定的方式進入金融體系，第2步是分層處理（layering），即通過一系列的交易和記帳方式來隱藏錢的來源。第3步是整合（integration），即以所謂合法的手段獲得這筆錢。

目前不清楚英達為何要人肉背著46萬美元巨款成功飛越中美兩道海關，但從現有的事實看，他的錢以拆分的形式，最終已經進入到美國的金融體系。

美國美瑞達律師事務所資深律師合伙人朱可亮今日對此再次進行了確認，只要對現金進行拆分並頻繁存款，就有洗錢的嫌疑，在目前這個階段，還與錢的來源沒有關係。

朱律師曾經長期擔任世界銀行，聯合國糧農組織等國際機構的法律顧問，並參與美國多起商業地產開發項目，為中國多家企業在美投資併購業務提供盡職調查。目前他的業務包括為中國客戶提供在美稅務規劃及商務移民。

他明確表示，在美國綠卡持有者，在中國賺的錢（合法收入）進入美國是不需要交稅的。這樣看就很難解釋英達的行為，他究竟是對美國稅務相關的法律一無所知，還是這筆錢本身「見不得光」，一切都要等到5月份判決才能確定。

朱律師提醒那些想帶錢來美國的人，不管是人肉帶還是轉帳，都需要證明你的錢來路合法。即兩條路都需要保留好相關的證據，比如說匯款（可能是多個人）打過來，需要保存相關的銀行憑據，證明錢確實屬於自己。現金帶過來，需要遵守兩國海關要求，只要能夠解釋清楚確實是自己的錢，這也不會有問題。

不過也有評論表示，按照英達採取庭外和解的做法，可以肯定他的收入源自中國的合法所得，在中國應該已經交過稅了。他之所以這麼做，顯然不是為了洗錢，恐怕是道聽途說，為了避免繁瑣。

這次「洗錢」案件也夠英達驚嚇一陣的了（網路圖，圖文無關）

……

本文作者為Vista政商智庫觀察員袁訓會

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