新一代運營配送常見問題答疑（三）

9.網點向金庫上繳現金，出現長短款如何處理？

操作步驟：

1

金庫長短款掛賬：金庫核對清點網點上繳現金髮現長短款，由管庫崗或清分整點綜合崗進行長短款掛賬，啟用「運營管理」「差錯登記」「現金差錯登記」交易進行處理，列印「現金差錯通知單」，加蓋業務專用章後將「現金差錯通知單」一聯會同原差錯封簽、腰條交換至差錯網點。

2

長款屬於客戶現金：從「金庫長款戶」轉入客戶銀行卡或存摺，啟用「內部賬轉銀行卡」或「對私活期一本通存入」交易，輸入銷賬編號，備註欄輸入「銷某年某月某日金庫長款」,列印客戶回單，出具記賬憑證，客戶、銷賬經辦人、審批人在記賬憑證上簽字確認。

長款無法查明原因：長款掛賬期滿90天，根據相關審批流程，年底前轉入「營業外收入」。由賬務處理崗啟用「財務管理」「會計核算」「會計傳票記賬」「科目記賬」，借記「金庫長款戶」，手工賬類型選擇「01內部賬戶」；貸記「591022出納長款及結算長款收入戶」 ，手工賬類型選擇「02自然科目」，複核成功列印記賬憑證，銷賬經辦人、審批人在記賬憑證上簽字確認。

短款應由客戶補償：客戶持有銀行卡，啟用「銀行卡活期轉賬」交易，從銀行卡轉入「金庫短款戶」，輸入銷賬編號，備註欄輸入「銷某年某月某日金庫短款」，列印轉賬憑證，客戶、銷賬經辦人、審批人在轉賬憑證上簽字確認；客戶持有存摺或現金，如是存摺，先從存摺提取現金，然後啟用「網點營運」「單證及物品手工處理」 「櫃員長短款掛賬」交易，長短款標誌選擇「長款」，系統自動貸記「櫃員長款戶」 (賬號為：9位機構號+3位幣種+273010000000001)，摘要輸入「銷某年某月某日短款過渡掛賬」，出具記賬憑證，銷賬經辦人、審批人在記賬憑證上簽字確認；如是現金，直接掛「櫃員長款戶」同上。完成「櫃員長款戶」掛賬後，再進行「櫃員長款戶」對轉「金庫短款戶」的銷賬處理。由賬務處理崗啟用「財務管理」「會計核算」「會計傳票記賬」「賬戶記賬」，借記「櫃員長款戶」，貸記「金庫短款戶」，列印記賬憑證，銷賬經辦人、審批人在記賬憑證上簽字確認。

短款無法查明原因：短款掛賬期滿90天，根據相關審批流程，年底前轉入「營業外支出」，由賬務處理崗啟用「財務管理」「會計核算」「會計傳票記賬」「科目記賬」，借記「691009出納短款支出戶」，手工賬類型選擇「02自然科目」；貸記「金庫短款戶」，手工賬類型選擇「01內部賬戶」，複核成功列印記賬憑證，銷賬經辦人、審批人在記賬憑證上簽字確認。

供稿：青島市分行

喜歡這篇文章嗎？立刻分享出去讓更多人知道吧！