留學生拿到H1B如何報稅？請看這份史上最強DIY報稅指南！

時尚 02-27

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粉絲@LadyA

的原創攻略。

早就聽聞美國的報稅系統非常複雜，如果弄錯一不小心還有罰款和坐牢的風險，在保稅季節一到來，我就趕緊將此事提上了議程~從開始研究報稅方法，報稅手段，到最後申請配偶ITIN信息，全部手動完成，自己也感覺到對報稅流程非常清晰了，因此想和大家分享一下這個過程。（全是乾貨-沒有太多圖片，有問題我們可以下面再繼續討論。）

1. 報稅家庭狀況概括

本人2017年通過工作簽證來到美國，配偶和一個孩子都隨之過來。地處中部密蘇里州，華人比較少，華人的律師以及CPA的數目都非常有限，因此剛開始確實感覺孤立無援~諮詢了幾個同事大家都說報稅是比較私人的問題，所以不能夠提供太多的協助。

本人有SSN，孩子也有SSN，配偶沒有SSN。

2. 報稅方法選擇

通過查詢了網上的信息，並諮詢了一其他幾位同事後，決定使用Turbotax報稅。當時聽說使用Turbotax的話，聯邦報稅是免費，報州稅有一定的費用。因為也不了解，決定先填填看~

Turbotax還是比較容易上手的，通過填寫一些問題，回答預設好的問題，並和自己的w4，401k，以及銀行賬戶鏈接之後，所有信息就自動填充了，比較少的部分需要自己手動填寫。其他的部分基本都是回答一些選擇題，就按照自己的信息回答即可。

填寫完所有要求的信息之後（包括返還退稅的賬號等），點擊生成表格，表格就自動生成PDF並下載了。

諮詢了大家之後，我認為軟體報稅是比較方便並經濟的方式。同時由於選擇的CPA能力資質不同，由人填寫報稅表格也可能出錯，因此我還是建議使用各種的報稅軟體。大家可以諮詢自己的朋友、同事或者學校選擇最適合自己的報稅軟體。

最後一步，列印完表格之後寄出就可以啦~

註：Turbotax今年我在使用的時候，報聯邦稅和州稅都是免費的。但是如果沒有ssn的話，表格無法自動生成。請大家注意。

3.SSN的問題-沒有SSN的學生以及配偶

填寫報稅表格的時候，我發現第一行就要求填寫SSN，這可難到了沒有ssn的學生和配偶，怎麼辦呢？

1）配偶來說，首先，對於大部分人來說家庭聯合報稅確實是優於個人。剛才提到turbotax沒有ssn表格都無法生成。真是非常頭疼。我今年的解決辦法是先隨便填一個數字，生成了表格之後，再把表格手動重新填寫一遍。ssn部分留空。然後帶著表格去申請ITIN （報稅）號。

關於ITIN號申請，我在網上找到了一篇非常好的攻略，我照著完成的，非常準確，現為大家做如下解釋：（以下信息摘自http://www.moonbbs.com/thread-989463-1-1.html

（有按照本文作者的經歷刪減。）

ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) 中文翻譯就是稅號，其實是美國國稅局（Internal Revenue Service, IRS）針對沒有資格申請SSN，但是有報稅要求的人士而專門設立的號碼。除了H4，本教程應該同樣適用於L類簽證的子女。

詳細看下面的鏈接。http://www.irs.gov/Individuals/General-ITIN-Information

ITIN只能在每年報稅季時隨稅表一起提交給IRS的ITIN Operation，注意，申請的時候，稅表必須填好~

準備材料

a. 1040/1040NR/1040EZ表格

報稅表格因人而異，自己按自己情況報稅就好，這裡我們以1040，H4配偶為例，

在你的姓名下面填入配偶姓名，配偶的SSN號一欄空白

Filing status選擇 Married filing jointly (even if only one had income)

Exemptions選擇 yourself 和spouse

補充：關於報稅兩個人到底是residence alian還是non-residence alian的事情。IRS給的解釋是，如果H1是residence alian(183天)，一同報稅的H4就也被認為是residence alian。

IRS Publication 501 provides the following instruction:

Nonresident alien or dual-status alien. Generally, a married couple cannot file a joint return if either one is a nonresident alien at any time during the tax year. However, if one spouse was a nonresident alien or dual-status alien who was married to a U.S. citizen or resident alien at the end of the year, the spouses can choose to file a joint return. If you do file a joint return, you and your spouse are both treated as U.S. residents for the entire tax year. See chapter 1 of Publication 519.

b. W-7表格(圖為表格表頭示意）

下載地址

http://www.irs.gov/file_source/pub/irs-pdf/fw7.pdf

在Reason you are submitting Form W-7中，

子女選d，配偶選e,再在右側的空白處填入H1的姓名和社保號.

下面依次填入H4的姓名，住址，生日，出生地，性別，國籍，簽證類型號碼過期日期

6d ID選擇護照，因為這是中國人能選擇的唯一可用證件（同時證明身份和簽證信息）

6e 按個人情況填寫，沒有就選NO

c. 護照原件

LZ認為這裡是整個流程中最麻煩的地方，會在下面「提交方法」中詳述

2）提交方法

方法一，優點是簡單，把護照原件，1040和W7寄到下面的地址就行。缺點是ITIN的辦理流程可能長達兩個月，不知道什麼時候IRS才會把護照返回來。LZ建議是儘早提交報稅，因為報稅越晚，護照被IRS扣的時間可能就越長。注意謹慎郵寄護照，而且有出行計劃的同學慎用。

Internal Revenue Service

Austin Service Center

ITIN Operation

P.O. Box 149342

Austin, TX 78714-9342

方法二，LZ選擇的方法，拿著護照，1040和W7到當地的IRS Taxpayer Assistance Center或者IRS-authorized Acceptance Agent(agent是收費的，不推薦）提交，H4本人必須到場以便工作人員驗明正身，護照可以當場收回。（本文作者去的center人非常少，預約後並沒有排隊，去之前必須預約！！！！！）

IRS 提供了第三種方法，跟第一種方法類似，只不過郵寄護照的certified copy，這個certified copy必須由簽發機關提供，IRS網站上說可以向大使館尋求幫助，可惜我國大使館不提供這種服務，所以並沒有什麼卵用。

小tips:任何提交給IRS的文件都最好事先自己備份留底。

提交後，IRS會給一封確認信，告訴你等結果，如果需要補材料會給你寄信，隨後的任何溝通必須直接跟IRS往來，不能再通過office的工作人員。如果一切順利，8周內ITIN assigned letter就會發下來，隨後tax return也會打到你的賬戶里。ITIN assigned letter到手後別忘了檢查姓名和出生日期都是否正確。然後以後就可以靠這個報稅了。

如果不幸收到要求補材料信，無非就是讓你把護照原件隨這封信寄過去。信的右上角有你的case number和他們的聯繫電話，記得複印。當然你也可以通過電話來了解詳細情況，等待接通時間大概是20分鐘到1個小時不等吧。。。接通後對方會要求H4本人驗證身份。（本文作者實操中，得到11周可以收到ITIN的回復，目前還沒有到時間，會為大家繼續更新信息。）

2）沒有SSN的學生- 理論上說，如果你沒有SSN，證明你沒有工作的許可，沒有收入的話是不需要報稅的。但是樓主認為有一些同學如果有特殊情況再美國有收入，也應該誠實報稅。

樓主學校免費給國際生使用的軟體是Springtax，樓主得知這個軟體是不需要寫SSN也可以生成表格的。也有其他學校樓主聽說有支持國際生報稅的項目，如果各位同學有需要可以諮詢自己學校的國際生辦公室。

4. 填寫稅表的注意問題

首先，你的收入包括各種收入，工資（w4），小費，以及各種銀行利息（1099INT），股市收入，等一定要都報全~

其次，所有信息都要準確，多次檢查，不要犯低級錯誤

最後，所有提交的問題件都要留底。如果發現錯誤，儘快聯繫IRS修改。圖為本人的1099INT，個人信息太多，都馬賽克了