1.91億稅務詐騙案背後的故事（上）：千禧一代的犯罪浪潮

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投條姐

前 言

納.霍桑說，金錢並不影響平常所說的那樣，是一切邪惡的根源，唯有對金錢的貪慾，即對金錢過分的、自私的、貪婪的追求，才是一切邪惡的根源

普路托斯（Plutus）薪資騙局，是澳大利亞史上最大的稅務欺詐案。

兩個月前，澳大利亞聯邦警察局破獲了這起案件，相關嫌疑人紛紛落網，隨著調查的深入，各大媒體的報道逐漸描繪出背後的故事——操縱這個騙局的是幾個二、三十歲的年輕人：一個長袖善舞的社交男孩兒，一個小混混，還有一個藏在幕後試圖不留蹤跡的隱形男。

澳大利亞聯邦警察局自2016年9月就盯上了這起案件，調查小組就好象在跟時間賽跑，特別是在最後那段時間，普路托斯（Plutus）稅務騙局就好像一個消防栓那樣，以200萬澳元每周的速度，源源不斷地吸取納稅人的稅款。

總共有多少稅款被盜？

《澳大利亞金融評論》的記者調查到，自騙局之初2014年4月開始，到兩個月前的這段三年左右的時間裡，澳大利亞稅務局一共損失了1.91億澳元，這其中包括2400萬澳元的罰款。

澳大利亞有著盛產企業詐騙犯的多彩歷史，然而普路托斯（Plutus）標誌著一種全新類型的金融犯罪，以及一群與眾不同的犯罪玩家。

法庭文件顯示，此案牽涉到的人和其它案件之廣，已遠遠超出了人們的想像，遠不止首次報道的醜聞那樣簡單，要理清這個案件的真相，讓我們一起回溯騙局之初。

靈感之初

四年前，2013年7月10日，悉尼的聯邦法院， 一個令人尷尬的時刻。

年僅29歲的科技企業家西蒙·安奎爾蒂（Simon Anquetil）被問及他失敗的業務——EStrategy集團：特別是他那張約14000澳元的美國運通信用卡（American Express）帳單——墨爾本柯林斯街（Collins Street）的三陪服務。

他的美國運通信用卡在5個月前因為沒有及時付款而被吊銷，帳單顯示他在脫衣舞俱樂部的消費超過10萬澳幣，後來他轉而使用Virgin、NAB、HSBC等其它信用卡，最後還使用了Woolies卡。

對此，西蒙（Simon Anquetil）語無倫次地解釋：「就在十字路口那個位置，有個Bada Bing夜總會，那是個男人的天堂，純白金等級的。但我們是在Twin Peeks吃的午餐，那好像不是一家脫衣舞俱樂部，但是……」

「在我整個的商務行程里，就那些我們已經討論過的地方，我從未見過有人給我或我的客戶提供過任何性服務 。」

對於給一家名為「Palin」公司的定期付款，他抓耳撓腮之後回答說：「你知道的，有可能是某種餐廳。」

他不記得自己消費了什麼。

但是對於那筆柯林斯街的三陪服務消費帳單，他肯定地告之清算人的律師，那不是一家伴遊公司。

「這可能是墨爾本一家脫衣舞俱樂部的餐廳，如果我曾經長時間待在那裡，還用了房間，那就是我同意使用這麼一大筆錢，那肯定是一個大客戶。」

這一切都是為了客戶，也許只是一個潛在的客戶。他不記得名字了。

他真的認為為一個狂野的夜晚花上14000澳元是合適的嗎？

「嗯，我沒有，我沒有從中得到任何東西。」他說。

猜對了。這就是後來普路托斯（Plutus）傳奇中每個玩家都能賺到的錢：是的，有一些瘋狂派對、也許是一個房地產組合、女人、跑車、飛機、旅行和成堆的錢。

投條姐

好吧，有錢變壞的男人就是毛線團的線頭

為什麼要盯上他？

西蒙·安奎爾蒂（Simon Anquetil）被質疑，是因為在2012年6月，他建立了一個沒有在實際運營的空殼公司，在EStrategy集團進入託管的前幾周，他剝離了業務運營，並將其出售給了這家新公司，以減免EStrategy的債務。

但是美國運通這個跨國公司並不認栽，他們不僅為清算人提供資金，還對他的員工喬希·基特森（John Kitson）進行了調查。

西蒙·安奎爾蒂（Simon Anquetil）並不想站在聽證席上，清算人律師在在聽證會之前，他曾致電任職於破產公司180集團的好友傑森（Jason Onley）：「我們如何讓這一切消失？」

然而這一切並沒有消失。

另外一個奇怪的事情是：西蒙先生以總裁的身份運營EStrategy集團，但他卻從未在董事會任職，ASIC文件顯示，早在15個月前的2012年6月，有一位名叫Jamaica Crystal Gibson的年僅21歲的年輕人就已經取代了原有董事長的位置，還是用一個假地址註冊的。

儘管清算人的律師步步緊逼，西蒙先生努力回想，卻始終召喚不回記憶，他「不記得」是在什麼時候遇到了這位Jamaica女士，她住的地方，或者他是如何和她溝通的。

對於沒有車，沒有工作，和他的父母住在一起的西蒙先生來說，這是一次寶貴的學習經驗。

九個月之後，這位利用空殼公司減免債務，裝失憶成功逃脫法律制裁的西蒙先生，啟動了普路托斯（Plutus）薪資稅務欺詐遊戲。

我喝了一大口啤酒壓壓驚

投條君

組建團隊

普路托斯（Plutus）公司為客戶提供的服務表面上看起來很簡單：幫助合法公司給顧問們支付稅後工資，然後再向稅務局支付GST，預扣稅和養老金。

但實際上，西蒙先抽取一部分資金自用，再將剩餘的資金轉移到所謂的二級公司，再由這些二級公司向顧問們支付稅後工資，真正能到稅務局的錢少的可憐。

要實現這個計劃，西蒙需要一個團隊，他的好友傑森（Jason Only）曾任職於破產公司180集團，熟知破產法；曾一起共事過的亞當（Adam Cranston）是澳洲稅務副局長的兒子，了解稅務局運作；他們都加入到這個遊戲中來。

自此，金三角形成。

然而，普路托斯（Plutus）計劃還需要一個硬漢來尋找多個「傀儡董事」，這些人最好是社會邊緣人士，沒有資產，不易被追蹤。

此人就是彼得（Peter Larcombe），他曾於臭名昭著的Rubicon信託任職投資經理，加速了Allco金融集團的消亡（這是發生於2013年澳洲金融界的一場災難），他的職業生涯被King』s School的高中校友形容成「恃強凌弱」，「與犯罪組織一直有聯繫」，赫赫有名的「穿著西裝的暴徒」。

彼得很擅於發現適合成為「傀儡董事」的人：無家可歸，處於社會底層，有些還是吸毒者。一名男子告訴警察，他之所於同意成為「傀儡董事」，是因為彼得承諾會給他一些健身器材。

西蒙（Simon Anquetil）總能找來一些IT客戶，而彼得（Peter Larcombe）則在勞力外包公司方面佔有人脈優勢。

2014年4月22日，普路托斯（Plutus）公司成立前一天，彼得（Peter Larcombe）成立了一家新公司以Keystone Pay為名對外運營。

同月，彼得接管了另外一家集團Dumonde Holdings，而他的朋友帕特里克（Patrick Willmott）合并了兩家建築行業的勞力外包公司，Civil Red Earth和CPS Admin。

同天，西蒙和凱特森成立了一家媒體營銷集團（Aust），該集團以「Zip獵頭」的名字對外運營。在這之前，4月16日，西蒙註冊成為香港公司Solutions Mondiale Ltd的總裁，並擁有賽舌爾的管理權。

這樣的頭腦用在正道上也發大財了好嗎...

投條妹

稅務局來找麻煩

第一個麻煩很快就來了，有些合同工在申請退稅失敗後提交了申訴表格，稅務局於2015年11月開始調查，但是被逮住的沒有按時交稅的的是Keystone Pay公司，而不是普路托斯（Plutus）。

早在2014年12月，彼得（Peter Larcombe）就已經讓一名傀儡董事替換了他在keystone公司的總裁職位，還把他的辭職日期改到了4月份。所以他無需承擔任何法律責任。

業務蓬勃發展，在2014年6月，彼得通過他的公司Dumonde Holdings和兩家新公司OPC和SS Mgmt Grp，分別建立了各自的分支機構來服務普路托斯（Plutus）的小客戶群體。

新公司的傀儡董事是他的母親朱迪斯（Judith Reed），目前沒有證據表明她意識到了這一欺詐行為，但這兩家以她為董事長的公司最終破產了，欠了稅務局高達$1070萬澳元的稅款。

Keystone公司也欠了稅務局$950萬澳元，實際的損失可能更高。但是當稅務局注意到這些公司的時候，大部分的記錄都已經消失了。

這是第一波騙局，截走了稅務局至少2000萬澳元。

在2015年7月1日，所有這些公司都倒閉了，然後再借殼重生。彼得成立了替代Kyestone的新公司Uneek Consulting，普路托斯（Plutus）公司和Uneek公司的合同上的簽名可以證明這點。

還有幾個全新的純潔無睱的二級公司：Ram Enterprises，NPV Australia，AE＆HS Corporation，SAI Solutions和Sonar Consultants。

已經沒有什麼能阻擋他們了，普路托斯（Plutus）公司的第二波偷稅浪潮從2015年7月開始一直持續到2016年9月。

據稅務局估計，他們本應支付9900萬的預扣稅、GST和養老金，但他們只支付了900萬，並將剩下的9000萬收入囊中。

第三波偷稅浪潮

到了2016年9月，這些公司也被放棄了，實際運營又轉到了新的五家公司名下， 第三波普路托斯（Plutus）偷稅浪潮開始，也是在這個時候，澳大利亞聯邦警察局開始盯上了他們。

據稅務局估計，在2016年9月至今年1月27日這段時間內，第三波偷稅一共截走了澳洲稅務局5500萬，儘管其中包括了2500萬的罰款。

最後那段時間，從2月份到4月26號，又有2600萬被截走。

普路托斯（Plutus）一共偷走了稅務局1.91億澳元的稅款，如果不計算罰款，未付稅款是1.67億。

在一次澳洲聯邦警察局的電話攔截中，被指控的同謀者稱，彼得一個人收到的錢就高達2300萬澳元。他在2014年底搬到迪拜，可他在普路托斯（Plutus）里扮演的角色還在繼續。

傑森和西蒙在2015年9月成立了Pilot Tech基金公司，他因此被警察發現參預了普路托斯（Plutus）欺詐案。

相比之下，亞當（Adam Cranston）沒有留下任何痕迹，至少在前期，沒有暴露與普路托斯（Plutus）的關係。

亞當比這個集團里的任何一個人，都更清楚澳洲稅務局的搜索系統是如何運作的，十年來，他的父親一直是稅務局的頂尖調查員。

他們一家子的生活成了澳洲國民津津樂道的八卦話題，身為澳洲稅務局副局長的邁克爾因為與妻子的離婚，和兒子亞當的關係一向不好。

這是最後的故事，當亞當在今年二月份告訴他父親實情的時候，已經太晚了。

對於邁克爾（Michael Cranston）來說，形勢的緊張，家庭破碎造成的內疚，讓一個父親無視自己孩子的錯誤，無論如何他都想幫助他們。

就像稅務專員克里斯（Chris Jordan）說的那樣：「克林斯頓先生判斷失誤。」從澳洲聯邦警察局的調查人員的角度來看，副局長已經越界了。

故事未完待續，敬請期待下一集：

1.91億稅務詐騙案背後的故事（中）：性，稅和Instagram

聲明

本文為投條姐編譯整理自Financial Review的新聞，原作者 Neil Chenoweth David Marin-Guzman，不代表澳洲投條的立場和觀點，不承擔任何直接或間接的法律責任。版權歸原作者和譯者所有，轉帖需註明原作者，翻譯出處和本聲明，並保持內容完整。

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